Спасибо большое, дозвонилась уже в Банк, узнала,что они ее делают

Подскажите, можно ли совершать какие-то выплаты иностранным гражданам (или оплачивать им проживание, питание), брать эти выплаты в расходы по налогу на прибыль, если иностранный граждан не является сотрудником компании, но по поручению другой компании проводит техническое обслуживание.

Это гражданин выполняет работу по поручению другой компании в рамках договора по оказанию услуг между вашей и той компанией и все выплаты вы делаете той компании а та компания этому иностранцу Если б вы имели договор с самим иностранцем то и выплачивали б ему вы Иностранец же должен иметь разрешение на деятельность в России

Vorobey
У иностранца от нас официальное приглашение, он приехал по обыкновенной деловой визе.
Компания (поставщик оборудования) прислала его к нам для наладки оборудования. Но мы ему должны предоставить жилье и питание. Вот мучаюсь вопросом как все провести красиво.

Девочки, где посмотреть реквизиты для уплатны налога УСН 15% по Владивостоку?

Добавлено спустя 10 минут 30 секунд:
и в назначении что мне писать? обязательно указывать УИН?

Добавлено спустя 28 минут 59 секунд:
Налоговый период я какой должна указать КВ.01.2014,так?

chumirina
Про реквизиты вы что конкретно имели ввиду? Реквизиты ИФНС или КБК?
КБК 182 1 05 01021 01 1000 110
Если платите минимальный налог, то КБК 182 1 05 01050 01 1000 110
В назначении УИН уже можно не писать.
Сейчас УИН надо проставлять в поле 22 (да и то проставлять - это громко сказано, 0 там поставьте)
Налоговый период сейчас в платежках не указывается, ставите просто 0

Синфусо
Если ваш договор с контр агентом это предусматривает то выплачиваются иностранцу Но важно понять что за выплаты предусматривает договор Компенсационные или в качестве оплаты за труд Все это должно прежде быть в договоре А потом и ясно что выплачивать

а с каких пор по упрощенке авансовый платеж мы платим как минимальный?
он расчитывается только по итогам года

Helenka
УПС... :) Я за год конечно писала :)

а какая формулировка назначения платежа? Авансовый платеж за 1 квартал ......?

Авансовый платеж по УСН за 1 квартал 2014

Vorobey
спасибо! Выплаты не за труд, а именно проживание и питание (т.к. в приглашении стоял пункт, что мы его обеспечим питанием и проживанием), при выезде обратно возможно попросят доказать его, что ему питание и проживание оплатила принимающая сторона (такое как-то уже было с предыдущим иностранцем, мы ему тогда ничего не платили, в приглашении указали формально, потому как требовалось).

Синфусо
Тогда в договоре между вами и контр агентом должен быть пункт именно про компенсационный характер выплаты а так же установлена норма на питание и проживание Проживание может быть по фактически подтвержденным а вот питание я б нормировала

Vorobey
спасибо за помощь!

Добавлено спустя 57 секунд:
Vorobey
я так понимаю, уже обложение взносами страховыми смотреть как обычные компенсации физ лицу, не принимая в учет то, что они иностранцы?

Дамы, хелп!
Списываю пени по налогам на 99.01.1. (Дт 99.01.1 Кт 68, 69), поскольку, как настаивает аудитор, пени по налогам - это не расходы и в ПНО попадать не должны (и, соответственно, в стр.2350 ф.2). Т.е., по ее мнению, на 91.02 пени по налогам списывать нельзя. В 13 г. с этим было просто - делала расчет по налогу на прибыль (вручную), а в ф. 2 ставила сумму пеней в стр. 2460 Прочее, контролируя с-до 99.01 при расчете НП. В этом году по кварталу (в марте) при закрытии сч. 90, 91 появляется пресловутый сч. 99.09, на который сейчас автоматом списываются копейки при округлении НДС и НП ( http://www.buh.ru/articles/documents/34433/ ). В общем, при закрытии месяца, выполнении операции по закрытию сч.90,91 программа автоматически выхватывает эти пени и валит их сторно на 99.09. Т.е., проводка получается как в случае копеек, которые отбрасываются, если их не хватает до округления до рубля: Дт 99.09 Кт 68.02 (-165,00), например. Только, епрст, это же пени!
В общем, 28-го сдавать декларацию, а я уперлась в эти пени по НДС как баран в новые ворота. Не понимаю, что с ними делать-то. Знакомая списывает на 91.02 их, да и не парится, что они в ПНО попадают. Она и считает, что это ПНО. А мне при проверке 14 г. аудитор наверняка напишет, что внутрянка в ф. 2 у меня ломается (т.е., расчет чистой прибыли/убытка не идет арифметически). Разговаривала с ней, она считает, что это программный глюк (т.е., релиз кривой, у меня сейчас 2.0.56.4, 1С 8.2). А мне почему-то кажется, что программа анализирует Кт 68.2 и отклонения от начислений в покупках-продажах валит на 99.09, т.е., это реализовано программно и так и останется. В общем, разбираться в этом нужно, а времени нет.
Посоветуйте, кто что может!

Чего то сумбурно написали. Аудитор права, пени налоговые - это проводка 99-68

А Вы ради интереса сделайте проводку операцией Дт 99.01.1 Кт. 68.02. И проведите закрытие сч. 90, 91. Откройте ОСВ или карточку 99.09 и посмотрите, куда этот подарок упадет. Да, на 99.01.1 суммы этих пеней остаются, т.е., можно, казалось бы, жить спокойно и делать то, что делала. Но почему эти пени сторнируются в оборотах по Дт 99.09 и что с этим делать дальше? К тому же, сторнируясь с об.Дт 99.09, эта сумма по итогам оказывается на с-до Кт 99.09. Должно ли так быть вообще, ведь, судя по всему, туда копейки при округлении налогов НДС и НП должны попадать, а вовсе не суммы пеней.

Я не заморачиваюсь, все "закидоны" программные (у меня еще хлеще - 8.3) исправляю ручными проводками. Мне как то надо было НДС возместить с лизингового платежа. Пол дня пыталась программу обмануть через документы, а не проводки. Получилось в конце концов. Но, на всякую мелочь тратить столько времени не могу.

А какую проводку Вы предлагаете в данном случае?
Копить висяки на 68.02 в виде пеней по НДС я себе тоже позволить не могу. И вряд ли это мелочь - сколько их копить-то, не решая проблему, годами?
Единственный выход, который сейчас вижу - сделать операцию по списанию пеней и не перепроводить закрытие месяца сч. 90,91.

Можете провести некорректно через сч.91, но аналитику поставьте "расходы, непринимаемые к н/обложению"