Бухгалтеры - 9

Kote'ka

_Татьяна_,
с подделкой документов не сталкивались?

_Татьяна_

Kote'ka писал(а) 12 сен 2016, 10:40:

_Татьяна_,
с подделкой документов не сталкивались?

подумала об этом...
но какие шансы у них в связи с новой системой сверок?

Лебедь белая

_Татьяна_, скорее всего подделка от той компании. Или просто в ИФНС ошиблись, тоже не исключаю.

_Татьяна_

Лебедь белая писал(а) 12 сен 2016, 10:43:

_Татьяна_, скорее всего подделка от той компании. Или просто в ИФНС ошиблись, тоже не исключаю.

ответила, посмотрим..
если дальше дело не пойдет, значит ошибка..
т.к. 10 сч.ф якобы от нас ..подделывали бы 1-2...

Добавлено спустя 2 минуты 4 секунды:
Контур предлагает купить программу - сверку книг покупок/продаж. Чтобы на этапе сдачи выяснять такого рода расхождения. Думаю взять. Для проверки вычетов полезная будет. Из нее электронно можно писать контрагентам, если есть вопросы.

Len4ek

_Татьяна_ писал(а) 12 сен 2016, 10:48:

Контур предлагает купить программу - сверку книг покупок/продаж. Чтобы на этапе сдачи выяснять такого рода расхождения. Думаю взять. Для проверки вычетов полезная будет. Из нее электронно можно писать контрагентам, если есть вопросы.

Только вот не факт, что ваш контрагент уже сдал отчет к тому времени, когда вы подготавливайте отчет

Добавлено спустя 1 минуту 47 секунд:
Сколько пыталась сверится через СБиС , ни чего толкового из этого не вышло

_Татьяна_

Len4ek писал(а) 12 сен 2016, 10:52:

что ваш контрагент уже сдал отчет к тому времени,

я это понимаю...можно после свериться, чтобы предупредить возможные вопросы..
там цена 6 тыс в год...попробую, если ерунда, не буду продлять

Гуня

Всем добрый день! Может кто поможет разобраться ...
Закупаем импортный товар через комиссионера. Комиссионер действует от своего имени за наш счет. На сегодняшний день перевели комиссионеру деньги за таможенное оформление и ТЭО. За сам товар не оплачивали. Комиссионер передал пакет документов. Как я должна оприходовать товар в валюте?
41-76 (комиссионер) = стоимость товара в валюте, пересчитанная на дату перехода права собственности? То есть мне нужно отразить валютную задолженность комиссионеру?
И потом переоценивать задолженность на 76 счете до момента погашения?
Если кто сможет помочь за ранее спасибо :ro_za:

_Татьяна_

Гуня писал(а) 21 сен 2016, 10:33:

41-76 (комиссионер) = стоимость товара в валюте

да

Учет у комитента по импортному контракту

Бухгалтерский учет у комитента, приобретающего импортный товар, может быть представлен следующими записями.
1. Перевод комитентом денежных средств в рублях на счет комиссионера для конвертации под импортный контракт отражается по Д-ту сч. 76 "Расчеты с разными дебиторами и кредиторами", субсчет "Расчеты с комиссионером в рублях", К-ту сч. 51 "Расчетные счета".
2. Отражается проведенная комиссионером для комитента конвертация денежных средств комитента:
на сумму приобретенной иностранной валюты в пересчете в рубли по курсу Банка России, установленному на дату покупки иностранной валюты, производится бухгалтерская запись по Д-ту сч. 76 "Расчеты с разными дебиторами и кредиторами", субсчет "Расчеты с комиссионером в иностранной валюте по импортному контракту" <*>, К-ту сч. 76 "Расчеты с прочими дебиторами и кредиторами", субсчет "Расчеты с комиссионером в рублях";
на величину превышения курса покупки иностранной валюты над курсом Банка России на день покупки иностранной валюты из расчета суммы приобретенной иностранной валюты производится бухгалтерская запись по Д-ту сч. 91 "Прочие доходы и расходы", субсчет 2 "Прочие расходы", К-ту сч. 76 "Расчеты с разными дебиторами и кредиторами", субсчет "Расчеты с комиссионером в рублях" <***>.
--------------------------------
<***> До момента покупки комиссионером товара сальдо счета 76 "Расчеты с разными дебиторами и кредиторами", субсчет "Расчеты с комиссионером в иностранной валюте по импортному контракту" подлежит ежемесячной оценке по курсу Банка России на последнее число месяца с отражением курсовой разницы в общеустановленном порядке на счете 91 "Прочие доходы и расходы".

3. Отражаются как возмещаемые понесенные комиссионером расходы, связанные с приобретением импортного товара, по Д-ту сч. 19 "Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям" (на сумму данного налога), Д-ту сч. 15 "Заготовление и приобретение материальных ценностей", субсчет "Приобретение импортных товаров" (на сумму ввозного таможенного тарифа, таможенных сборов, транспортных расходов и т.д.), К-ту сч. 76 "Расчеты с прочими дебиторами и кредиторами", субсчет "Расчеты с комиссионером по возмещаемым расходам в рублях", субсчет "Расчеты с комиссионером по возмещаемым расходам в иностранной валюте".
До момента расчета с комиссионером сальдо счета 76 "Расчеты с прочими дебиторами и кредиторами", субсчет "Расчеты с комиссионером по возмещаемым расходам в иностранной валюте" подлежит ежемесячной оценке по курсу Банка России на последнее число месяца с отражением курсовой разницы в общеустановленном порядке на счете 91 "Прочие доходы и расходы".
4. Комиссионер закупил товар:
импортный товар принимается к учету на сумму по контракту в пересчете в рубли по курсу Банка России, установленному на дату перехода права собственности по импортному контракту, заключенному между комиссионером и иностранным поставщиком, следующей бухгалтерской записью: Д-т сч. 15 "Заготовление и приобретение материальных ценностей", субсчет "Приобретение импортных товаров", К-т сч. 76 "Расчеты с разными дебиторами и кредиторами", субсчет "Расчеты с комиссионером в иностранной валюте по импортному контракту". Одновременно по сч. 76 "Расчеты с разными дебиторами и кредиторами", субсчет "Расчеты с комиссионером в иностранной валюте по импортному контракту" возможно возникновение курсовых разниц с отражением их в корреспонденции со счетом 91 "Прочие доходы и расходы";
начисление причитающегося комиссионеру комиссионного вознаграждения за оказанную услугу отражается по Д-ту сч. 19 "Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям" (на сумму налога на добавленную стоимость от комиссионного вознаграждения), Д-ту сч. 15 "Заготовление и приобретение материальных ценностей", субсчет "Приобретение импортных товаров" (на сумму комиссионного вознаграждения без налога на добавленную стоимость), К-ту сч. 60 "Расчеты с поставщиками и подрядчиками", субсчет "Расчеты с комиссионером за оказанную услугу" (на сумму комиссионного вознаграждения с налогом на добавленную стоимость).
5. Товар поступил на склад и принимается к учету по учетной стоимости (по учетной цене), что отражается следующей бухгалтерской записью: Д-т сч. 41 "Товары", субсчет "Импортные товары", К-т сч. 15 "Заготовление и приобретение материальных ценностей", субсчет "Приобретение импортных товаров".
6. Сумма отклонения между фактическими затратами по приобретению импортного товара и учетной ценой, по которой он оприходован, отражается следующей бухгалтерской записью: Д-т сч. 16 "Отклонение в стоимости материальных ценностей", субсчет "Отклонение по импортному товару", К-т сч. 15 "Заготовление и приобретение материальных ценностей", субсчет "Приобретение импортных товаров" или Д-т сч. 15 "Заготовление и приобретение материальных ценностей", субсчет "Приобретение импортных товаров", К-т сч. 16 "Отклонение в стоимости материальных ценностей", субсчет "Отклонение по импортному товару".
7. Завершены расчеты с комиссионером по возмещаемым ему расходам и комиссионному вознаграждению. Бухгалтерские записи, отражающие завершение расчетов с комиссионером, не зависят от способа исполнения комитентом обязательств: комитент может возместить расходы должным образом, т.е. произвести оплату на счет комиссионера (в рублях или в иностранной валюте), либо исполнить обязательство путем перевода денежных средств на счет третьих лиц (только в рублях). Бухгалтерские записи при этом будут выглядеть следующим образом: Д-т сч. 76 "Расчеты с разными дебиторами и кредиторами", субсчет "Расчеты с комиссионером по возмещаемым расходам в рублях", субсчет "Расчеты с комиссионером по возмещаемым расходам в иностранной валюте", Д-т сч. 60 "Расчеты с поставщиками и подрядчиками", субсчет "Расчеты с комиссионером за оказанную услугу", К-т сч. 51 "Расчетные счета", К-т сч. 52 "Валютные счета", субсчет "Текущий валютный счет".
8. Принимается к вычету налог на добавленную стоимость, уплаченный на таможне. На сумму налога производится бухгалтерская запись: Д-т сч. 68 "Расчеты по налогам и сборам", субсчет "По налогу на добавленную стоимость", К-т сч. 19 "Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям".

Таисия Д

Девочки, подскажите.

Оплачиваем учёбу ребёнка директора с расчётного счёта организации. Договор заключён между организацией и учебным заведением. Ставить будем на свои расходы, т.е.платим за счёт собственных средств. У организации нет лицензии (обычный репититор), в договоре прописан предмет образовательная деятельность. Надо с этих сумм удерживать НДФЛ?

Крыжовник

_Татьяна_ писал(а) 12 сен 2016, 10:42:

Kote'ka писал(а) 12 сен 2016, 10:40:

_Татьяна_,
с подделкой документов не сталкивались?

подумала об этом...
но какие шансы у них в связи с новой системой сверок?

Что за новая система сверок?

А этим сервисом кто-нибудь пользуется? ссылка

TIM

Kote'ka писал(а) 12 сен 2016, 10:40:

_Татьяна_,
с подделкой документов не сталкивались?

Да это не подделка, это фактуровщики так счета-фактуры разносят. Сама сегодня нашла ошибку в 1 квартале 2016. Причем ифнс по этому кварталу два требования присылала, где разница в 1 копейку была по другим поставщикам. А по этой с-ф никаких требований не было. Просто названия фирм похожи и фактуровщик два раза с-ф провела и на правильную и на чужую.

_Татьяна_

TIM писал(а) 22 сен 2016, 22:40:

два раза с-ф провела и на правильную и на чужую.

так мы вообще никогда не работали с данным лицом! чтобы ошибиться, мы у него в базе должны быть, а если не было отношений (я по базам контрагентов посмотрела), то откуда мы у него взялись-то?
единственное что я подозреваю....наш клиент перевыставлял сч.ф нашу своему заказчику, соответственно заказчик нас в графе продавец должен был указать, а агентом своего поставщика, может быть тут что-нибудь напутали...

Len4ek

_Татьяна_ писал(а) 23 сен 2016, 13:37:

так мы вообще никогда не работали с данным лицом! чтобы ошибиться

Все может быть гораздо проще - ошибка налоговиков, а Вы тут голову ломаете.
Нашла переписку с налоговой за 2014 год, где они запрашивали сведения о взаимоотношениях с контрагентом, которого мы не знаем. Написала, что с таким деловых отношений нет, договоры не заключали и т.д. на этом все.

_Татьяна_

Len4ek,

да, я так же ответила)

ТотСамый

Может кто согласитмя помочь разобраться с ооошкой? Там работы на вечер.

Таисия Д

Таисия Д писал(а) 22 сен 2016, 09:26:

Девочки, подскажите.

Оплачиваем учёбу ребёнка директора с расчётного счёта организации. Договор заключён между организацией и учебным заведением. Ставить будем на свои расходы, т.е.платим за счёт собственных средств. У организации нет лицензии (обычный репититор), в договоре прописан предмет образовательная деятельность. Надо с этих сумм удерживать НДФЛ?

Девочки ну подскажите...

СОМ

Таисия Д,

Согласно п. 21 ст. 217 НК РФ не облагаются НДФЛ суммы платы за обучение физического лица по основным и дополнительным образовательным и профессиональным образовательным программам, его профессиональную подготовку и переподготовку в российских образовательных учреждениях, имеющих соответствующую лицензию, либо в иностранных образовательных учреждениях, имеющих соответствующий статус.
Таким образом, суммы, уплаченные организацией за обучение физического лица (неважно, является он работником организации или нет), НДФЛ не облагаются.
В частности, не облагаются НДФЛ суммы, уплаченные организацией за обучение детей своих работников (Письмо Минфина России от 18.04.2013 N 03-04-06/13324).
При этом неважно, каким способом организация производит оплату обучения физического лица - непосредственно образовательному учреждению или путем возмещения физическому лицу понесенных им расходов (на основании документов, подтверждающих расходы физического лица) (Письмо Минфина России от 16.04.2013 N 03-04-06/12870).
Для целей исчисления НДФЛ не важно, учитываются суммы, уплаченные за обучение, в расходах по налогу на прибыль или нет.
Не важно и то, какое образование получает физическое лицо (высшее, среднее специальное).
Единственное, что имеет значение, - это статус образовательного учреждения (Письмо Минфина России от 10.09.2009 N 03-04-06-02/67).
Если речь идет о российском образовательном учреждении, то оно обязательно должно иметь лицензию на осуществление образовательной деятельности.
Если обучение проходит в иностранном образовательном учреждении, то оно должно иметь статус образовательного учреждения по законодательству соответствующего государства.
Суммы, уплаченные за обучение работников, не облагаются и страховыми взносами.

Dasha

Тут мне одна коллега позвонила и сказала, что до 01.01.2017 каждое предприятие должно встать на учет в экологию для определения класса.

Посмотрела инет и вот что нашла:
Согласно ч. 4 ст. 69.2 Федерального закона от 10.01.2002 № 7-ФЗ «Об охране окружающей среды» юридические лица или индивидуальные предприниматели, эксплуатирующие объекты, оказывающие негативное воздействие на окружающую среду, должны подать заявку по форме, утвержденной приказом Минприроды России от 23.12.2015 № 554 «Об утверждении формы заявки о постановке объектов, оказывающих негативное воздействие на окружающую среду, на государственный учет, содержащей сведения для внесения в государственный реестр объектов, оказывающих негативное воздействие на окружающую среду, в том числе в форме электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью», в территориальные органы Росприроднадзора или в местные уполномоченные органы (в зависимости от уровня надзора) в срок до 01.01.2017г.( согласно ч. 3 ст. 11 Федерального закона от 21.07.2014 № 219-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон "Об охране окружающей среды" и отдельные законодательные акты Российской Федерации», может быть продлен на год) (для новых по истечении 6 месяцев со дня начала эксплуатации указанных объектов).

Если мы каждый год отчитывались в экологию, должны ли мы подавать указанную заявку?

Alenenok

Девочки, подскажите, может кто сталкивался с проблемой задвоения дня в больничных листах. Два первичных больничных, две независимые причины нетрудоспособности, две разные больницы. Но последний день нетрудоспособности одного листка является первым днем нетрудоспособности другого. Понятное дело, что оплачиваем этот день только один раз, но что указывать при заполнении листка? Что причитается пособие за меньший период, чем должно быть?

мама Арсюши

Девочки, добрый день! нужен бухгалтер ООО на УСН, сдаю нулевки, надо выйти из тени , может кто-нибудь поможет?сколько стоят услуги, пишите в личку, плиз!

Бухгалтеры - 9

Кто сейчас на конференции