Девочки, подскажите по 6-НДФЛ:
я правильно понимаю, что за полугодие в разделе 1 по стр. 40 мы указываем исчисленный налог за я-ф-м-а-м-и, а по строке 70 за минусом июня, который был перечислен в июле?

Да, правильно.

блин... долбаный портал ФСРАР

Добавлено спустя 50 минут 27 секунд:
о... заработал

Подскажите пожалуйста
Уволена по сокращению штата.
Выплатили пособие за второй месяц, по моим подсчетам заработная плата за вычетом НДФЛ. Это правильно?

Дочки-сыночки,
В день увольнения. Работник получает окончательный расчет, в частности (ч. 1 ст. 140, ч. 1 ст. 178 и ст. 318 ТК РФ):
- заработную плату;
- компенсацию за неиспользованный отпуск;
- выходное пособие за первый месяц, его выплата не зависит от дальнейшего трудоустройства работника.
По истечении первого месяца со дня увольнения сокращенному работнику работодатель не делает никаких выплат.
По окончании второго месяца, если работник предъявит работодателю трудовую книжку без записи о трудоустройстве и напишет заявление, ему нужно выплатить средний заработок на период трудоустройства с зачетом выплаченного в день увольнения выходного пособия (ч. 1 ст. 178 ТК РФ).
В случае если бывший сотрудник трудоустроился в середине второго месяца, пособие рассчитывается пропорционально времени, в течение которого работник не был трудоустроен.
По окончании третьего месяца. За третий месяц средний заработок на период трудоустройства выплачивается работнику только в том случае, если (ч. 2 ст. 178 ТК РФ):
- в течение двух недель с момента расторжения трудового договора он обратился в службу занятости населения по месту своей регистрации и был поставлен на учет;
- в течение трех месяцев после увольнения не был трудоустроен службой занятости населения.
При наличии указанных условий после окончания третьего месяца служба занятости населения выдаст работнику соответствующий документ, при предъявлении которого работодатель должен будет выплатить ему средний заработок за период трудоустройства (за третий месяц после увольнения).

СОМ,
Да, все так. При увольнении расчитали вроде правильно
Вопрос именно в том,что облагается ли выплата пособия за второй месяц НДФЛ или нет

Не подлежит налогообложению сумма выплат в виде выходного пособия, среднего месячного заработка на период трудоустройства,если они не превышают в целом трехкратный размер среднего заработка(п.3 ст. 217 НК РФ).
НДФЛ начисляется на сумму превышения полученных выплат над трехкратным размером среднего заработка

При увольнении выплатили 4 ЗП (компенс за 2 мес за увольнение до срока, компенс за неиспольз отпуск, выходное пособие за 1-й месяц). Тогда НДФЛ взяли только с одной выплаты.
Т.е. получается за 2-й и 3-й месяц будет расчет за вычетом НДФЛ?

Вас когда уведомили о сокращении? За 2 месяца? И с Вами расторгли договор до истечения срока? Т.е. фактически после уведомления о сокращении Вы не работали, а получили компенсацию за 2 месяца?
Я верно поняла?

Да, до срока указанного в уведомлении уволили. 4 мая вышла из декрета и в тот же день выдали уведомление и сократили.

Я считаю, что верно удержали, если сумма выплат превысила Ваш среднемесячный заработок в трехкратном размере.

Все, моя голова заработала. Вопрос удаляю.

Девочки, кто-нибудь ведет журнал учета движения путевых листов или его отменили уже?

Обращаюсь к опытным бухгалтерам) Очень нужна ваша помощь, девочки . В 2016г. вернулся аванс от инопоставщика в долларах. Аванс перечислялся в 2007г. по курсу 28,00. Вернулся по курсу 65,00. Является ли внереализ.доходом курсовая разница? Организация на УСНО (доходы-расходы).

Девочки, кто на ЕНВД, подскажите правильную формулу для расчета налога во Владивостоке

Alenenok,
у нас ведёт журнал завгаража. При проверках по транспортной безопасности его требуют.

Катенок*,
Предприятие заключило договор с иностранной компанией на поставку. Российская компания перечислила аванс иностранному поставщику, однако последний не выполнил обязательство по поставке. Договор был расторгнут, аванс возвращен российскому покупателю. Вправе ли предприятие в целях налогообложения прибыли включить в состав расходов (доходов) курсовую разницу, возникшую на дату возврата поставщиком денежных средств в результате изменения официального курса иностранной валюты (аналогичный вопрос рассматривался в Письме Минфина России от 02.11.2010 N 03-03-06/1/683)?
В данной ситуации следует учитывать следующее: при расторжении договора купли-продажи в налоговом учете авансы, выданные продавцу, подлежат переквалификации в денежное требование покупателя по возврату суммы предоплаты, выраженное в иностранной валюте. То есть налогоплательщик-покупатель на дату расторжения договора купли-продажи в целях налогообложения прибыли вправе включить в состав внереализационных доходов (расходов) курсовую разницу, образовавшуюся с даты выдачи аванса до даты расторжения договора. Денежное требование по возврату предоплаты, выраженное в иностранной валюте, подлежит переоценке в налоговом учете в общем порядке: на дату возврата либо на последнее число отчетного периода (с 2015 г. - на последнее число текущего месяца) в зависимости от того, что произошло раньше. Такого же мнения придерживаются арбитры (см. Постановление ФАС МО от 22.12.2010 по делу N А40-160740/09-129-1223).

ситуация интересная, конечно...
при ОСНО, все понятно, необходимо было переоценку требования делать на каждую отчетную дату...
а в запросе ведь УСНО....
сам возврат аванса в доход не пойдет...а вот курсовая разница положительная, думаю да..

_Татьяна_,
А УСНО то я и не приметил... Я тоже думаю, что это доход.

СОМ,

кстати, а если договор был расторгнут и аванс переквалифицирован в требование, то тогда разницы при УСНО нужно было бы учитывать в общем порядке, независимо от возврата..п.11 ст 250